ファクタリング契約で必ず確認すべき「ノンリコース（償還請求権なし）」の意味と、リコース契約のリスクを解説します。
ノンリコース（Non-Recourse）とは、日本語で「償還請求権なし」を意味します。ファクタリングにおけるノンリコース契約とは、売却した売掛金が売掛先の倒産等により回収できなかった場合でも、利用企業が代わりに弁済する義務を負わない契約形態です。
つまり、売掛先の支払い不能リスク（デフォルトリスク）は、ファクタリング会社が引き受けることになります。利用企業にとっては、売掛金を売却した時点でリスクが移転するため、安心して資金調達ができる仕組みです。
リコース（償還請求権あり）の契約は、法的には「売掛金を担保にした貸付」とみなされる可能性があります。貸金業登録のない業者がリコース契約を結ぶことは貸金業法違反に該当する恐れがあります。契約前に必ずノンリコースであることを確認してください。
金融庁は、ファクタリングに関して以下の見解を示しています。
「ファクタリング」とは、事業者が保有している売掛債権等を期日前に一定の手数料を徴収して買い取るサービスです。ただし、経済的に貸付と同様の機能を有していると思われるようなものは、貸金業に該当するおそれがあります。
具体的には、「償還請求権がある」取引は、売掛金を担保にした貸付と実質的に同じであるため、貸金業登録が必要との立場です。
つまり、ノンリコース（償還請求権なし）であることが、ファクタリングが「債権売買」として合法的に成立するための重要な要件のひとつとなっています。
「償還請求権なし」「ノンリコース」と明記されているか確認。不明確な表現の場合は担当者に質問しましょう。
「売掛先が支払わない場合は買い戻していただきます」という条項がないか確認。これがあればリコース契約です。
会社名、所在地、代表者名、設立年月日が公開されているか。貸金業者としての登録番号がある場合は、ファクタリングではなく貸付の可能性があります。
ノンリコースの場合、ファクタリング会社がリスクを負担するため手数料はやや高め。逆に手数料が極端に低い場合は、実はリコース契約である可能性があります。
ファクタリング会社を選ぶ際は、「ノンリコースですか？」と直接質問することが最も確実です。明確に「はい」と回答し、契約書にも明記してくれる会社を選びましょう。曖昧な回答をする業者は避けるべきです。
ノンリコース（償還請求権なし）は、ファクタリング契約において最も重要な確認ポイントのひとつです。ノンリコースであることにより、利用企業は売掛先の倒産リスクから解放され、正規の債権売買として合法的に利用できます。契約前には必ず「償還請求権なし」が明記されていることを確認し、不明確な場合は契約を避けましょう。手数料の安さだけに惹かれてリコース契約を結んでしまうと、実質的に借入と同じ状況に陥るリスクがあります。安全なファクタリング利用のために、ノンリコースを必ず確認してください。
「ノンリコース契約で安心して利用。売掛先が万が一倒産しても返金義務なし。1,000万を手数料8%で920万に。リスクヘッジとして最適。」
「償還請求権なしのファクタリングを選んだ。売掛先の倒産リスクをファクタリング会社が負ってくれる。500万を手数料10%で450万。」
「リコース型とノンリコース型の違いを理解して契約。ノンリコースは手数料が高めだが安全。200万を手数料12%で176万受取。」
※個人の感想であり、全ての方に同様の結果を保証するものではありません。
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