赤字決算でもファクタリングが利用できる理由
- 結論から言えば、赤字決算でもファクタリングは利用可能です
- ファクタリングは融資（貸付）ではなく、売掛債権の売買取引です
- 実際に、多くのファクタリング会社が「赤字決算OK」「税金滞納中でもご相談ください」といった条件で受け付けています
- ファクタリングは「売掛金の売却」であるため、利用者自身の決算状況よりも売掛先の支払い能力が審査の鍵です。赤字決算でも売掛先が優良なら審査通過の可能性は高いです
結論から言えば、赤字決算でもファクタリングは利用可能です。その理由は、ファクタリングの審査が「利用者の信用力」ではなく「売掛先の信用力」を中心に行われるためです。
ファクタリングは融資（貸付）ではなく、売掛債権の売買取引です。ファクタリング会社にとってのリスクは「売掛先が売掛金を支払ってくれるか」であり、利用者の赤字・黒字は二次的な判断材料にすぎません。
実際に、多くのファクタリング会社が「赤字決算OK」「税金滞納中でもご相談ください」といった条件で受け付けています。銀行融資を断られた法人がファクタリングで資金調達に成功するケースは非常に多く見られます。
💡 ポイント
ファクタリングは「売掛金の売却」であるため、利用者自身の決算状況よりも売掛先の支払い能力が審査の鍵です。赤字決算でも売掛先が優良なら審査通過の可能性は高いです。
銀行融資との審査の違い
| 項目 | 銀行融資 | ファクタリング |
|---|
| 審査の中心 | 借り手の信用力 | 売掛先の信用力 |
| 赤字決算 | 大きなマイナス要因 | 影響は限定的 |
| 税金滞納 | ほぼ審査通過不可 | 利用可能なケースあり |
| 担保・保証人 | 必要 | 不要 |
| 信用情報 | 照会あり | 照会なし |
| 審査期間 | 2週間〜1ヶ月 | 即日〜数日 |
銀行融資を断られたからといって諦める必要はありません。ファクタリングは全く異なる審査軸で評価されるため、赤字決算や税金滞納中の法人でも資金調達の道が開けます。
— キャッシュガイド編集部
赤字決算で審査に通るためのコツ
- 支払期日が近い売掛金を優先する — 30日以内が理想的
- 売掛先の信用力が高い債権を選ぶ — 大手企業・上場企業・官公庁の売掛金が最も有利
- 継続取引の実績がある売掛金を選ぶ — 通帳で過去の入金履歴を証明
- 必要書類を完璧に揃える — 不備は審査落ちの原因に
- 売掛先の信用力が高い債権を選ぶ — 大手企業・上場企業・官公庁の売掛金が最も有利
- 継続取引の実績がある売掛金を選ぶ — 通帳で過去の入金履歴を証明
- 支払期日が近い売掛金を優先する — 30日以内が理想的
- 必要書類を完璧に揃える — 不備は審査落ちの原因に
- 複数のファクタリング会社に相談する — 審査基準は各社で異なる
- 事業の将来性を説明する — 赤字の原因と今後の見通しを丁寧に伝える
赤字決算でのファクタリング活用事例
- 大手メーカー向けのシステム開発案件を受注したC社
- 原材料費の高騰で初めて赤字に転落したD社
事例1：IT企業C社（年商8,000万円・2期連続赤字）
大手メーカー向けのシステム開発案件を受注したC社。2期連続の赤字決算で銀行融資を断られていました。しかし、売掛先が東証プライム上場企業であったため、ファクタリングでは即日で500万円の売掛金を資金化。手数料5%で475万円を調達でき、外注費の支払いに充てることができました。
事例2：製造業D社（年商3億円・赤字転落初年度）
原材料費の高騰で初めて赤字に転落したD社。運転資金の確保が急務でしたが、決算書の提出により銀行の追加融資が停止。ファクタリングを活用し、複数の売掛先から合計1,500万円の売掛金を資金化。手数料は平均8%で、約1,380万円を調達しました。
利用時の注意点
- 手数料が異常に高い業者に注意 — 赤字決算を理由に30%以上の手数料を要求する業者は悪質な可能性
- ファクタリングに依存しすぎない — 手数料が発生するため、根本的な経営改善も並行して進める
- 償還請求権の有無を確認 — ノンリコース（償還請求権なし）契約が基本
- 二重譲渡は絶対にNG — 詐欺罪に問われる可能性があり、今後の利用も不可能に
🚨 注意すべきポイント
- ファクタリングに依存しすぎない — 手数料が発生するため、根本的な経営改善も並行して進める
- 手数料が異常に高い業者に注意 — 赤字決算を理由に30%以上の手数料を要求する業者は悪質な可能性
- 償還請求権の有無を確認 — ノンリコース（償還請求権なし）契約が基本
- 二重譲渡は絶対にNG — 詐欺罪に問われる可能性があり、今後の利用も不可能に
赤字決算でも利用しやすいファクタリング会社
- アクセルファクター — 審査通過率93%超。赤字決算・税金滞納中の法人にも柔軟対応
- ビートレーディング — 赤字企業の取り扱い実績豊富。担当者が丁寧にサポート
- PMG — 法人専門。経営状況に関わらず売掛先の信用力で審査
- QuQuMo — オンライン完結。書類提出もシンプルで赤字企業でも利用しやすい
よくある質問
赤字決算でもファクタリングは本当に利用できますか？
はい、利用できます。ファクタリングは売掛先の信用力を重視するため、利用者が赤字決算であっても売掛先が優良企業であれば審査に通ります。実際に赤字決算の法人の利用実績を持つファクタリング会社は多数あります。
赤字決算だと手数料は高くなりますか？
赤字決算が直接的に手数料を上げる要因になることは少ないですが、総合的なリスク評価の中で多少影響することはあります。手数料を左右する最大の要因は売掛先の信用力と売掛金の支払期日です。
債務超過でもファクタリングは使えますか？
債務超過でも利用できるケースはあります。ただし赤字決算より審査は厳しくなる傾向があります。売掛先の信用力が高く、売掛金の実在性が確認できれば審査通過の可能性はあります。複数のファクタリング会社に相談することをおすすめします。
まとめ
赤字決算であっても、ファクタリングは有効な資金調達手段です。銀行融資と異なり売掛先の信用力が審査の中心になるため、自社の財務状況に不安がある法人でも利用の道が開けます。ただし、ファクタリングはあくまで緊急時の資金調達手段として活用し、並行して経営改善を進めることが重要です。まずは複数のファクタリング会社に相談し、最適な条件を見つけましょう。
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